المكونات الرئيسية للخطة المالية للأعمال
اي نوع ستة مكونات رئيسية للخطة المالية؟ هل أنت على وشك إعداد خطة عمل لشركتك وليس لديك فكرة عن العناصر الأساسية للخطة المالية؟ أعلم أنه ليس لديك شك في أهمية إعداد خطة مالية لعملك.
الخطط المالية الجيدة ضرورية لتحديد الأهداف طويلة وقصيرة المدى للمؤسسة. بالإضافة إلى ذلك ، فهي تساعد في التحكم في جميع الأنشطة المالية مع ضمان الربحية والاستقرار. هناك أكثر من اعتبارين ماليين رئيسيين يجب مراعاتهما عند إعداد خطة مالية.
الجميع بحاجة إلى خطط مالية ؛ سواء كانت شركة قائمة أو شركة ناشئة جديدة. الخطط المالية مهمة لأنها تسرد بوضوح جميع التدفقات الخارجة والتدفقات الداخلة المرتبطة بإدارة المنظمة.
المحتويات الرئيسية للتخطيط المالي
العناصر الرئيسية للخطة المالية المدرجة أدناه ضرورية لجميع المنظمات ، على الرغم من أنه قد يكون هناك العديد من الخصومات والإضافات ، فهذه عناصر منقحة لجميع المنظمات:
ما هي مكونات عملية التخطيط المالي؟
بيان إين
ويسمى أيضًا “بيان الربح والخسارة”. يوضح بوضوح كيف حققت المنظمة خسارة أو مكسبًا على مدار فترة زمنية (عادةً 3 أشهر). غالبًا ما يتم استخدام تنسيقات بيان الدخل المختلفة ، ولكنها عادة ما تأخذ في الاعتبار ما يلي:
يحتوي هذا القسم من الخطة المالية على ما يلي:
- إجمالي الدخل
- تكلفة البضائع المباعة (COGS)
- إجمالي الربح أو الهامش
تساعد هذه النقاط الثلاث المنظمة في اختيار مسار العمل التالي.
هناك أيضًا تكاليف تشغيل ثابتة مثل رسوم الكهرباء والإيجار وما إلى ذلك. يجب أن يؤدي طرحها من إجمالي الربح إلى تحقيق ربح تشغيلي. هذا التحليل الأساسي مهم جدًا لأي منظمة ، على الرغم من أن الأشكال قد تختلف.
التحليل الأساسي أعلاه مهم جدًا لجميع المؤسسات ، على الرغم من أن الأشكال يمكن أن تختلف من منظمة إلى أخرى.
بيان التدفقات النقدية
هذا عنصر أساسي آخر في خطتك المالية. يُعرف أيضًا باسم البيان النقدي. كل عمل يعمل بالنقد. يوضح بيان التدفق النقدي مقدار النقد المستلم ، ومقدار النقد الخارج ، وما تبقى في نهاية الشهر.
يتم تحضيره شهريًا ويختلف عن كشف إينا. لا يمكن قياس وتقدير الرصيد النقدي في نهاية الشهر باستخدام تقرير Ine.
يمكن أن يتنبأ بيان Ine بأن الشركة تحقق ربحًا ، ولكن قد لا يكون لديها نقود لأسباب مختلفة.
قد تحتاج الشركة إلى الحصول على دفعة مؤجلة من عميلها ، وقد تؤدي هذه الظروف إلى أسباب أخرى.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن رؤية الخسارة في بيان الدخل ، بينما تمتلك الشركة ما يكفي من النقود للحفاظ على استمرار الشركة لأشهر مع إجراء تعديلات سريعة لتوليد دورات الربح.
الميزانيات المحدثة
تظهر الميزانية العمومية وضعًا ماليًا موجزًا للشركة. وهي تتألف من أصول مثل الأموال التي سيتم استلامها ، والأموال في البنك ، والأسهم ، وما إلى ذلك. وتتكون أيضًا من الأسهم والخصوم.
تشمل الأسهم الأسهم ، والأرباح المحتجزة ، وأسهم المستثمرين ، وما إلى ذلك. المطلوبات هي فواتير يتعين دفعها ، ومبلغ قسط القرض ، وفواتير بطاقات الائتمان التي يتعين دفعها ، وما إلى ذلك.
يجب أن تكون التزامات الشركة ورأس مالها مساوية لأصولها.
حقوق الملكية + الخصوم = الأصول
التوازن ضروري لكل مؤسسة ، بغض النظر عن الحجم.
توقعات المبيعات
تتحدث جميع الشركات عن الاستعداد لزيادة المبيعات. تعد الشركة خططًا شاملة للاحتفاظ بالعملاء على المدى الطويل والأرباح قصيرة الأجل. يعد التنبؤ أمرًا مهمًا للغاية لأنه يظهر إحساسًا بالثقة في عالم متقلب ، خاصة للمستثمرين والمقرضين.
لدى الشركات المختلفة أساليب مختلفة لعمل توقعات المبيعات. على سبيل المثال ، قد يكون لمندوب مبيعات المعدات الرياضية توقعات مختلفة لمضارب التنس والبيسبول. أخذ في الاعتبار توقع حدث أو مهرجان قادم.
عند التنبؤ بالمبيعات ، تحتاج أيضًا إلى توقع تكلفة البضائع المباعة (COGS) لمساعدة المتخصصين على توقع الهوامش الإجمالية. هذا هو أحد الجوانب الرئيسية لعملية التخطيط المالي للأعمال.
التعادل الصورة
هذا مهم جدًا عند وضع خطة مالية. تسمح لك دراسة التعادل بالحصول على فكرة أوضح عن الكمية التي يجب بيعها ومعدل استرداد تكلفة تقديم خدمة أو صنع / شراء منتج على الأقل.
هذا يعطي الشركة المصنعة أو البائع فكرة واضحة عن كيفية تحقيق هدف أدنى معين. يمكنهم استخدام فطنة أعمالهم لخفض التكاليف الأخرى غير ذات الصلة من أجل تحقيق المزيد من الأرباح.
تخطيط الضرائب وإدارتها
يتجاهل معظم الناس هذا الجزء من التخطيط المالي ، ربما لأنهم لا يفهمون كيفية الشروع في استثمار مهم لتقليل التأثير الضريبي التراكمي على الهيكل التنظيمي أو الفردي.
هناك العديد من الاستراتيجيات لإدارة أوجه القصور لديك بشكل فعال. على سبيل المثال ، يعد الاحتفاظ بسندات الشركات في حسابات الضرائب المؤجلة أكثر فائدة. إن الاحتفاظ بالسندات البلدية في حساب خاضع للضريبة سيكون مفيدًا أكثر.
انتاج |
تحتاج إلى دراسة خطتك المالية باستمرار ، وتحسينها ، وإدخال استراتيجيات أكثر فعالية لتنفيذها. الصفحة المالية لخطة عملك هي ما سيفحصه معظم المستثمرين أولاً إذا كنت تخطط لاستخدامها للتقدم بطلب للحصول على قرض. يمكن أيضًا استخدام هذه الأفكار كعناصر لخطة مالية شخصية.
عليك التعامل مع هذا من خلال إعداد اللعبة. كلما كانت العملية أكثر إمتاعًا ، زادت إنتاجية خطتك المالية.
